Onderwijs

Financiën (* 1.000)

Lasten

Baten

Mutaties reserves

Stortingen in reserves

Onttrekkingen uit reserves

Per saldo mutaties reserves

Saldo inclusief mutaties reserves

Onderwijshuisvesting

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Nadelig verschil

Onderwijshuisvesting

De oude scholen aan de kasteellaan in Oudheusden zijn na ingebruikname van de nieuwe scholen gesloopt. Hierdoor is de resterende boekwaarde afgeschreven.

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Lokaal Educ Agenda/Verg RMC-budget
Aanvankelijk was het besluit genomen om middelen (€ 105.000) over te hevelen vanuit 2022 voor een onderzoek naar de uitvoering van het RMC. Echter, na zorgvuldige overweging en evaluatie, bleek dat een dergelijk onderzoek niet noodzakelijk was en zijn deze middelen niet besteed. In plaats daarvan is besloten om de inspanningen te concentreren op het verbeteren van de uitvoering en het vergroten van de impact op het bereiken van jongeren in de regio. Deze strategische koerswijziging heeft geleid tot concrete acties die succesvol zijn geïmplementeerd. Het verhogen van de inzet op de uitvoering heeft geresulteerd in meer directe personeelskosten. Desondanks heeft deze investering niet geresulteerd in een evenredige stijging van de totale RMC-uitgaven. De focus op het bereiken van jongeren heeft reeds positieve effecten teweeggebracht en versterkt het vermogen om te voldoen aan de behoeften van deze doelgroep. Deze verschuiving in aanpak heeft geleid tot een effectievere en efficiëntere inzet van middelen. Daarnaast is in 2023 een hogere RMC bijdrage ontvangen dan verwacht.

De kosten voor leerlingen vervoer zijn over het jaar 2023 fors hoger uitgevallen. Naast een te lage primaire raming van het budget op basis van een onjuist referentie jaar (corona) zijn er meerdere oorzaken te benoemen. Bij het opstellen van de 2e tussentijdse rapportage was onvoldoende informatie beschikbaar om een goede analyse te maken en is verzuimd het budget indicatief bij te stellen. De grootste toename van de kosten zit in de doorgevoerde indexering van het taxivervoer (Juijn). Deze kosten zijn gestegen met 13.7% (meerkosten tov realisatie 2022 € 82.000)

Door langdurige uitval en het later invullen van een vacature.
en een verschuiving van bestede uren naar het programma sociaal domein, zijn er in 2023 minder uren verantwoord dan begroot.

Het budget voor kortlopende peuteropvang is in 2023 niet volledig besteed. Voor het peuteronderwijs worden eerst andere budgetten ingezet die ook voor deze doelgroep bedoeld zijn. De minder kosten aan voor en vroegschoolse educatie bedragen
€ 33.000.

Overige verschillen

Saldo verschil

Saldo jaarrekening 2023

Saldo jaarrekening 2022

Nadelig verschil

Onderwijshuisvesting

In 2023 is de tijdelijke huisvesting van de Bussel in Vlijmen geplaatst. In vergelijking met 2022 is dit een nadeel voor 2023. De kosten bestaan deels uit eenmalige kosten en huurkosten van de units.

Voor de kosten van het slopen van de oude scholen (De Leilinde en Dromenvanger) is in 2023 een bedrag opgenomen. In vergelijking met 2022 ontstaat een nadeel. Dit bedrag komt ten laste van de reserve.

De afschrijvingslasten zijn in 2023 hoger dan in 2022. Dit is voor een bedrag van € 247.000 te verklaren doordat de oude scholen aan de Kasteellaan in Oudheusden gesloopt zijn. Hierdoor is de resterende boekwaarde ineens afgeschreven. Daarnaast zijn vanaf 2023 afschrijvingslasten (€ 54.000 ) ontstaan voor de upgrade van de Lambertusschool in Haarsteeg.

In 2023 heeft een afrekening met Scala plaatsgevonden over servicekosten en de kosten van duurzame energie met betrekking tot de Caleidoscoop. Het betreft een afrekening over de jaren 2018 tot en met  2021.

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

In 2023 zijn er voor het Regionaal Meldpunt en Coördinatiepunt Voortijdig Schoolverlaters (RMC) meer gelden ontvangen dan begroot. In 2023 is er een extra subsidie ontvangen voor de aanpak van jeugdwerkloosheid en de aanpak van verzuim onder jongeren van 18-23 jaar.

De kosten van het leerlingenvervoer zijn hoger dan in 2022.
Dit wordt enerzijds veroorzaakt door stijging van het aantal leerlingen dat gebruik maakt van het eigen leerlingenvervoer (€ 15.000) en anderzijds door indexering van de kosten voor taxivervoer. (€ 82.000)

Overige verschillen

Saldo verschil