Programma Economie en recreatie
Financiën (* 1.000) | Jaarrekening 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2023 na wijziging | Jaarrekening 2023 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 6.390 | 11.733 | 7.249 | 7.936 |
Baten | 1.994 | 7.347 | 1.156 | 1.999 |
Saldo | -4.396 | -4.386 | -6.093 | -5.937 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | 711 | 1.606 | 73 | 724 |
Onttrekkingen uit reserves | 13 | 172 | 241 | 75 |
Per saldo mutaties reserves | -697 | -1.435 | 168 | -649 |
Saldo inclusief mutaties reserves | -5.093 | -5.821 | -5.925 | -6.586 |
Toelichting begroot na wijziging versus realisatie 2023
Specificatie verschil (x € 1.000):
Economische ontwikkeling | -29 |
|---|---|
Fysieke bedrijfsinfrastructuur | -479 |
Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen | -36 |
Economische promotie | 80 |
Cultureel erfgoed | 11 |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 610 |
Voordelig verschil | 156 |
Voornaamste verschillen:
Economische ontwikkeling | ||
|---|---|---|
Aan dit taakveld zijn meer uren toegerekend dan geraamd. Dit is een verschuiving van uren met taakveld economische promotie waar minder uren geschreven zijn. | -64.000 | |
De kosten voor uitvoering sociaal economisch plan zijn lager dan geraamd. Dit wordt verklaard doordat eind 2023 vanwege onvoldoende capaciteit posten door geschoven zijn naar 2024. | 35.000 | |
Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen | ||
Aan dit taakveld zijn meer uren toegerekend dan geraamd. | -23.000 | |
Economische promotie | ||
Aan dit taakveld zijn minder uren toegerekend dan geraamd. Dit is een verschuiving van uren naar taakveld economische ontwikkeling waar meer uren geschreven zijn. | 47.000 | |
Er is sprake van hogere energiekosten voor het bezoekerscentrum welke gedeeltelijk gecompenseerd worden door een hogere bijdrage in de afrekening servicekosten. | -32.000 | |
Hogere opbrengst toeristenbelasting in 2023. Dit is met name het gevolg van hogere realisatie van de opbrengst over het jaar 2022. Deze was hoger dan bij de jaarrekening 2022 ingeschat. Tevens is in de jaarrekening 2023 rekening gehouden met een hogere (nog te realiseren) opbrengst. | 60.000 | |
Cultureel erfgoed | ||
In 2021 is van het Rijk een budget ontvangen voor het opstellen van een kerkenvisie. In 2023 heeft een startoverleg plaatsgevonden met vertegenwoordigers van de kerkelijke gemeenten. In 2023 wordt het startoverleg vervolgd. Op de ontvangen middelen heeft nog geen besteding plaatsgevonden daarom wordt een budgetoverheveling voor gesteld. | 25.000 | |
Aan dit taakveld zijn meer uren toegerekend dan geraamd. | -20.000 | |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | ||
Aan dit taakveld zijn minder uren toegerekend dan geraamd. | 269.000 | |
Het krediet voor onderzoek naar baggeren Elshoutse Wielen is niet geheel besteed. Voor het deel dat niet besteed is wordt een budgetoverheveling voorgesteld. | 42.000 | |
Voor de realisatie van een groenproject aan de Heidijk is een budgetoverheveling voor gesteld. | 53.000 | |
Dit betreft de vrijval van het niet bestede budget voor de Ecologische Verbindings Zone EVZ Hedikhuizen. Er wordt geen budgetoverheveling voorgesteld omdat onduidelijk is wanneer uitvoering kan plaatsvinden. Dit is afhankelijk van Waterschap. | 67.000 | |
In 2023 is de voor klimaatadaptatie beschikbare stelpost niet ingezet. Het plan is begin 2024 vastgesteld. | 50.000 | |
Het voor onderhoud en vervanging van beschoeiingen beschikbare budget is niet ingezet in 2023. | 60.000 | |
Op enkele budgetten voor groen onderhoud zijn kleine overschotten en daarnaast is een subsidie ontvangen voor de inrichting van het project Heidijk en er is een subsidie ontvangen voor bijdrage in de onderhoudskosten van de wallen. Per saldo is er sprake van een voordeel. | 57.000 | |
Fysieke bedrijfsinfrastructuur | ||
Het taakveld Fysieke bedrijfsinfrastructuur (bouwgrondexploitatie) is in principe budgettair neutraal binnen de begroting of jaarrekening omdat het saldo van de uitgaven en inkomsten via de post onderhanden werken naar de voorraad gronden op de balans wordt verwerkt. Effecten op dit taakveld ontstaan door winstnemingen en stortingen in de reserve bovenwijkse voorzieningen die via het taakveld mutaties reserves worden gestort of onttrokken uit reserves. Daarnaast is de mutatie in de voorziening verliesgevende complexen een post die het saldo beïnvloedt. | ||
In de 2e berap zijn de winstnemingen 2023 op "0" gezet. Bij de het herzien van de exploitatieberekeningen voor de jaarrekening 2023 is vastgesteld dat in totaal voor de complexen Hoog l, Hoog ll; Dillenburg en Metalvalley toch € 605.000 winst kan worden genomen. | 605.000 | |
Vanuit het herzien van de exploitatieberekeningen voor de complexen Verdoorn Heesbeen en Steenenburg bedrijven is gebleken dat in totaal € 1.129.866 moet worden bijgestort in de voorziening. In de 2e berap is al melding gemaakt van een toename van de voorziening van € 49.085 wat als oorzaak de hogere rentetoerekening vanaf 2024 heeft. Per saldo een afwijking van afgerond € 1.080.000 | -1.080.000 | |
Er is een klein effect vanuit de mutatie van de reserve bovenwijks waar € 3.973 minder storting wordt gerealiseerd dan begroot. | -4.000 | |
Overige verschillen | 9.000 | |
Saldo verschil | 156.000 |
Toelichting op hoofdlijnen realisatie 2023 versus realisatie 2022
Specificatie verschil (x € 1.000):
Saldo jaarrekening 2023 | -5.937 |
|---|---|
Saldo jaarrekening 2022 | -4.396 |
Nadelig verschil | -1.541 |
Voornaamste verschillen:
Aan dit programma zijn in 2023 meer uren toegerekend dan over het jaar 2022. Dit betreft een bedrag van € 133.000 openbaar groen, € 45.000 meer aan speelterreinen en voorzieningen, € 34.000 meer aan cultureel erfgoed, economische promotie en economische ontwikkeling € 39.000. | -251.000 | |
|---|---|---|
Economische ontwikkeling | ||
In 2023 zijn de kosten voor uitvoering van het sociaal economisch plan lager dan in 2022. Dit wordt verklaard doordat verwachte kosten van eind 2023 posten door geschoven zijn naar 2024. | 41.000 | |
Hogere opbrengst toeristenbelasting. Dit is het gevolg van een hogere realisatie van de opbrengst over het jaar 2022 dan als vordering was ingeschat bij de jaarrekening 2023. Tevens is er een hogere raming voor de nog te realiseren opbrengst over 2023. | 46.000 | |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | ||
De kosten voor groen onderhoud zijn in 2023 hoger. Dit betreft diverse budgetten. | -56.000 | |
In 2023 zijn kosten gemaakt voor de realisatie van een groenproject aan de Heidijk. | -51.000 | |
In 2022 is eenmalig een bedrag ontvangen voor kwaliteitsverbetering landschap waardoor er in de vergelijking tov 2023 een nadelig effect is. | -61.000 | |
In 2023 is sprake van hogere energiekosten voor het bezoekerscentrum. Deze worden gedeeltelijk gecompenseerd door hieronder vermelde hogere bijdrage in de afrekening servicekosten. | -60.000 | |
Hogere huurinkomsten en een hogere bijdrage in de servicekosten voor het bezoekerscentrum. Voor een grootdeel heeft dit te maken met de hogere afrekening servicekosten over het jaar 2023. | 41.000 | |
Fysieke bedrijfsinfrastructuur | ||
Het taakveld Fysieke bedrijfsinfrastructuur (bouwgrondexploitatie) is in principe budgettair neutraal binnen de begroting of jaarrekening omdat het saldo van de uitgaven en inkomsten via de post onderhanden werken naar de voorraad gronden op de balans wordt verwerkt. Effecten op dit taakveld ontstaan door winstnemingen en rood voor groen posten die via het taakveld mutaties reserves worden gestort of onttrokken uit reserves. | ||
Op basis van de bij de jaarrekening 2023 herziene exploitatieberekeningen zijn de winstnemingen bepaald. De winstnemingen in 2023 voor de complexen van bedrijventerreinen (Hoog l, Hoog ll, Dillenburg en Metal valley) zijn in totaal € 605.425. In 2022 is € 537.618 winst genomen. | 68.000 | |
De voeding van de verliesvoorziening van de bedrijfscomplexen is voor 2023 € 1.129.866. In 2022 was de vrijval uit de verliesvoorziening € 54.940, De vrijval of storting wordt bepaald bij het herzien van de exploitatieberekeningen voor de jaarrekeningen. Dit verklaart het verschil. | -1.185.000 | |
Voor stortingen in de reserve Bovenwijks is in 2023 een bedrag van € 18.260 verwerkt vanuit het complex Dillenburg. In 2022 is er vanuit het complex Hoog ll € 11.990 gestort. | 6.000 | |
In 2022 is de vanuit de voorziening afgewikkelde complexen een bedrag van € 56.838,90 vrijgevallen, de werkzaamheden voor dit complex waren afgerond. In 2023 zijn géen mutaties verwerkt voor afgewikkelde complexen bedrijven. | -57.000 | |
Overige verschillen | -22.000 | |
Saldo verschil | -1.541.000 |