Bouwen en wonen

Financiën (* 1.000)

Lasten

Baten

Mutaties reserves

Stortingen in reserves

Onttrekkingen uit reserves

Per saldo mutaties reserves

Saldo inclusief mutaties reserves

Ruimtelijke ordening

Grondexploitatie

Wonen en bouwen

Voordelig verschil

Ruimtelijke ordening

Er zijn minder uren gerealiseerd op taakveld ruimtelijke ordening dan begroot. Dit komt door een ziekteverzuim van een collega en door de het uitstel van de omgevingswet. De voorziene kosten voor de opstart van de transitie naar de omgevingswet zijn niet gemaakt. Verder zijn er in 2023 minder programmatische planaanpassingen opgestart omdat de focus lag op het oppakken van particuliere aanvragen en initiatieven (waarvoor de externe kosten worden gemaakt door de initiatiefnemer).

De omgevingswet heeft een ingangsdatum van 1 januari 2024. Voor de omgevingswet is een budgetoverheveling voorgesteld van €138.000.  

Er is een subsidie ontvangen van de provincie voor versnelling woningbouw. De lasten die hier tegenover staan waren al in de begroting opgenomen.

Overige verschillen

Grondexploitatie(niet bedrijventerreinen)

Het taakveld Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) is in principe budgettair neutraal binnen de begroting of jaarrekening omdat het saldo van de uitgaven en inkomsten via de post onderhanden werken naar de voorraad gronden op de balans wordt verwerkt.. Effecten op dit taakveld ontstaan door winstnemingen en rood voor groen posten die via het taakveld mutaties reserves worden gestort of onttrokken uit reserves. Onderstaand worden de afwijkingen benoemd.

Voor 2023 was de verwachting dat er winstgenomen kon worden voor het complex Von Suppéstraat. Als gevolg van het herzien van de exploitatieberekeningen voor de jaarrekening 2023 moet de winstneming uit voorgaande jaren negatief worden  bijgesteld daarom is er nu een nadeel.

De stortingen in de reserve Bovenwijkse voorzieningen zijn in 2023
€ 76.291 zijn hoger met name vanuit de complexen Geerpark, CPO Gorsen ll. Dit geeft een voordeel voor de post onderhanden werken.

Uit het herzien van de exploitatieberekeningen voor de complexen Geerpark, deelcomplex Steenenburg wonen, Gorsen, Nassaudwarsstraat en Schoolstraat-Zuid is gebleken dat in totaal € 1.990.263 kan vrijvallen uit de verliesvoorziening. Bij de 2e berap werd nog uitgegaan van een toename van de voorziening van € 354.160 als gevolg van de hogere rentetoerekening vanaf 2024.

Vrijval voorziening afgewikkelde complexen. Het complex van Lennepstraat is volledig afgerond waardoor de gevormde voorziening voor kosten bouw en woonrijpmaken kan vrijvallen dit geeft een voordeel.

De toegerekende rente voor het complex van Delft Schoolstraat-Zuid is lager omdat er een lagere boekwaarde is begin 2023.

Wonen en bouwen

Het is de bedoeling om  vier woonwagenlocaties her in te richten. De dekking van de kosten die voortvloeien uit deze herinrichting worden bekostigd uit de opbrengsten van de verkoop / in erfpacht uitgeven van de standplaatsen. Het verkopen van de standplaatsen gaat langzaam. De verwachting is dat niet alles kan worden verkocht, een deel zal via erfpacht worden uitgegeven, indien ook dat niet lukt zal er sprake blijven van een verhuursituatie. Tot slot is in de raad van mei 2023 vastgesteld dat de standplaatsen in Heesbeen en Drunen met elk 1 standplaats wordt uitgebreid. Aangezien het om uitbreidingen gaat die binnen het bestemmingsplan en de grenzen van de huidige locaties passen zullen de kosten gering zijn. Hiervoor is een budgetoverheveling voorgesteld van € 93.000.

De opbrengsten van de leges omgevingsvergunningen zijn gestegen. Hierdoor zijn de legesopbrengsten in 2023 hoger dan begroot. Dit komt doordat er aan het einde  van het jaar een aantal grotere vergunningen zijn verleend.

Overige verschillen

Voordelig verschil

Saldo jaarrekening 2023

Saldo jaarrekening 2022

Voordelig verschil

Ruimtelijke ordening

Er is in 2023 zijn er meer uren geschreven op het taakveld ruimtelijke ordening dan in 2022. Dit is het gevolg van formatie uitbreiding.

In 2023 zijn minder kosten gemaakt voor de omgevingswet dan in 2022.

In 2023 zijn  diverse exploitatiebijdragen binnengekomen . In 2022 was hier geen sprake van.

Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

Het taakveld Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) is in principe budgettair neutraal binnen de begroting of jaarrekening omdat het saldo van de uitgaven en inkomsten via de post onderhanden werken naar de voorraad gronden op de balans wordt verwerkt.. Effecten op dit taakveld ontstaan door winstnemingen en rood voor groen posten die via het taakveld mutaties reserves worden gestort of onttrokken uit reserves. Onderstaand worden de afwijkingen benoemd.

In 2023 is de teveel genomen winst teruggeboekt naar het onderhanden werk van het complex von Suppéstraat, in 2022 is voor De Grassen de in voorgaande jaren teveel genomen winst, teruggeboekt naar het onderhanden werk. Binnen het onderhand werk is dit nu te kwalificeren als voordeel

De storting naar de reserve Bovenwijkse voorzieningen bedraagt in 2023 € 240.754. In 2022 was deze storting € 228.791. Deze stortingen worden gedaan ten laste van het onderhanden werk. Per saldo in deze toelichting te kwalificeren als voordeel

In 2023 valt een bedrag van € 1.990.263 vrij uit de verliesvoorziening. Ook in 2022 viel er een bedrag vrij. Het vrijvallende bedrag 2023 is hoger dan het vrijgevallen bedrag 2022 daarom is dit nu een voordeel.

In 2023 is uit de voorziening afgewikkelde complexen een bedrag vrijgevallen van € 12.815 voor het complex Van Lennepstraat. In 2022 was een totaalbedrag van € 186.492 vrijgevallen vanuit de complexen afgewikkelde complexen Parklaan, van Lennepstraat en RvR Haarsteeg. Minder vrijval in 2023 betekent een nadeel.

Wonen en bouwen

Er zijn meer uren geschreven op het taakveld wonen en bouwen in 2023 dan in 2022. Dit komt door de inhuur van 2 bouwplantoetsers.  

In 2023 zijn er minder opbrengsten van de omgevingsvergunningen dan in 2022. Dit wordt veroorzaak door meer aanvragen in 2022. Het verschil in opbrengst is in  € 1.505.000 ten opzicht van € 1.259.000 in 2022.

Op 1 januari 2024 is de de omgevingswet in werking getreden. Hierdoor is in 2023 ook de software van de omgevingswet op ICT-gebied geïmplementeerd wat resulteert in meer kosten dan in 2022.  

In 2023 zijn de contracten voor vergunningen en handhaving hoger dan in 2022. Dit komt doordat in 2023 de licentiekosten verhoogd zijn.

Er is een inhuur geweest van Taskforce Ordito voor het behandelen van een aantal Wabo-vergunningaanvragen. De totale inhuurkosten derden vallen in 2023 lager uit dan in 2022.

Overige verschillen

Saldo verschil