Bestuur en beheer

Financiën (* 1.000)

Lasten

Baten

Mutaties reserves

Stortingen in reserves

Onttrekkingen uit reserves

Per saldo mutaties reserves

Saldo inclusief mutaties reserves

Bestuur

Burgerzaken

Beheer gemeentelijke eigendommen

Begraven

Voordelig verschil

Bestuur

Er zijn meer uren doorbelast naar bestuur dan begroot was. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er een accountmanager agrarische bedrijvigheid is aangesteld. Binnen deze functie worden er uren gemaakt met betrekking tot de gemeenschappelijke regeling Regio Noordoost-Brabant welke niet waren begroot.

Op het buurt bestuurt budget Hedikhuizen resteert een bedrag van € 78.000. Middels een budgetoverheveling wordt voorgesteld dit bedrag in 2024 beschikbaar te houden voor een bijdrage aan herstraatwerkzaamheden en bermen in het buitengebied.

Na opzegging van Buurt Bestuurt Venne Oost is afgesproken dat een bedrag van € 40.700 aan de gemeente wordt teruggestort onder de voorwaarde dat het beschikbaar blijft voor de wijk. Daarnaast wordt voorgesteld om € 15.000 over te hevelen voor Kansrijk Elshout, omdat zij wegens omstandigheden de verantwoording voor 2023 te laat hebben ingediend. Verder is er een deel niet besteed, welke niet wordt overgeheveld (€ 21.300)

Er is een storting gedaan in de voorziening verlofsparen terwijl deze niet was begroot.

De storting in de voorziening die is gevormd voor de pensioenen van de (voormalig) wethouders is lager dan begroot.

Een deel van de voorziening wachtgeld wethouders is vrijgevallen.

Overige Verschillen

Burgerzaken

De inkomsten uit leges zijn hoger dan begroot (€ 51.000). Er zijn met name meer paspoorten aangevraagd. Hier staat tegenover dat er meer overdragen is aan rijksleges voor rij- en reisdocumenten
(€ 32.000).

Beheer gemeentelijke eigendommen

Er zijn meer uren doorbelast naar beheer gemeentelijke eigendommen dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door extra inzet (hogere productiviteit), die nodig was om de basisadministratie op orde te krijgen.

De exploitatie-, energiekosten en de beheerskosten van Steenenburg zijn behoorlijk lager omdat het kasteel eind 2022 is overgedragen. Vanaf dat moment komen minder lasten voor rekening van de gemeente Heusden.

Er resteert budget voor het beëindigen van pachtovereenkomsten die niet meer voldoen aan de voorwaarden. Er wordt voorgesteld om dit budget over te hevelen, omdat de procedures voor het beëindigen nog lopen.

De energiekosten zijn lager dan geraamd. De kosten voor 2023 zijn op basis van schattingen als voorschot in rekening gebracht en er heeft nog geen afrekening op basis van werkelijk verbruik plaatsgevonden.

Het resultaat uit de verkoop van gemeentelijke eigendommen is hoger dan begroot. De hogere opbrengst wordt veroorzaakt doordat op basis van een taxatie grond ingebracht is voor de realisatie van een groenproject aan de Heidijk. De hiervoor ontvangen subsidie (€ 299.000) van Groen Ontwikkelfonds Brabant BV, dient ter compensatie van de waardevermindering van de grond. Hier is een voordeel ontstaan omdat de boekwaarde (€ 68.000) lager is dan de taxatie. Verder zijn er nog een aantal groenstroken verkocht, welke niet waren voorzien.

Overige verschillen

Saldo verschil

Saldo jaarrekening 2023

Saldo jaarrekening 2022

Nadelig verschil

Door de uitbreiding van het college met een vijfde wethouder en verhoging van de bezoldigingsbedragen zijn de salarislasten toegenomen ten opzichte van 2022 (€ 90.000). De pensioenuitkering voor voormalig wethouders is toegenomen (€ 90.000), dit wordt veroorzaakt doordat er twee voormalig wethouders meer waren dan in 2022.   

Er zijn meer interne uren doorbelast dan in 2022, Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de extra inzet om de basisadministratie voor gemeentelijke eigendommen op orde te krijgen en extra inzet in verband met de verkiezingen. Daarnaast zorgt de doorberekende loonindexering in 2023 voor extra lasten

Door het indexeren van de pachtprijzen zijn de inkomsten gestegen ten opzichte van 2022.

Er is een bureau ingehuurd voor het houden van toezicht in het kader van de Basisregistratie Personen (BRP).

Er zijn door de diverse buurt bestuurt verenigingen in 2023 minder kosten gedeclareerd dan in 2022.

In 2023 zijn er meer kosten geweest voor de verkiezingen. Dit komt doordat er in 2022 enkel verkiezingen waren voor de gemeenteraad. In 2023 zijn er verkiezingen geweest voor Provinciale Staten, Waterschap en de Tweede Kamer

In 2023 zijn er ten opzichte van 2022 extra kosten gemaakt voor de overgang van een lokale omgeving naar een Software as a Service (SAAS) variant. Hierbij wordt de software via internet geleverd.

Er zijn in 2023 incidentele kosten gemaakt in verband met het ruimen van vakken bij de diverse begraafplaatsen.

Het netto resultaat  (de bruto verkoopopbrengst minus de boekwaarde) uit de verkoop van gemeentelijke eigendommen is in 2023 € 38.000 hoger dan het jaar ervoor. Daar staat tegenover dat er meer kosten zijn gemaakt ten behoeve van de verkoop (€ 89.000).

In 2023 is er meer gestort in de voorziening verlofsparen dan in 2022. Dit komt doordat er in 2023 meer mensen gebruiken maken van de regeling en de salarislasten zijn gestegen.  

Vorig jaar is er een voorziening gevormd voor wachtgeld voor voormalig wethouders (€ 648.000). In 2023 is er een vrijval vanuit de voorziening (22.000). Dit geeft een voordeel ten opzichte van 2022.

In 2023 heeft er een storting plaatsgevonden in de voorziening van de pensioenen van de (voormalig) wethouders voor € 41.000. In 2022 heeft er juist een vrijval plaatsgevonden van de voorziening van de pensioenen van de (voormalig) wethouders van € 97.000.

Overige verschillen

Saldo verschil